IRS следит за вашими криптовалютами больше, чем когда-либо

Правительство США никогда не уделяло так много внимания вашим налогам на криптовалюту. Хранить их часто сложнее, чем вы думаете.

Налоги на криптовалюты никогда не привлекали к себе такого внимания со стороны правительства США. В ноябре прошлого года отдел уголовных расследований IRS сообщил, что они вели «сотни» крипто-дел.

«За последние три года я действительно увидел сдвиг» в расследовании цифровых активов, — сказал Джим Ли, глава отдела уголовных расследований IRS. По его словам, раньше большинство из них были связаны с отмыванием денег, но теперь налоговые дела составляют примерно половину.

В прошлом году IRS создала новый Офис кибернетических и криминалистических услуг . Объединение подразделений по расследованию цифровых активов, расследованию киберпреступлений, цифровой криминалистике и физической криминалистической поддержке. Джим Ли сказал, что бюро способно отслеживать практически любую криптографическую транзакцию.

Так что если когда-то и было время серьезно относиться к налогам на криптовалюту, то сейчас.

Основы

Налоговый сезон в США обычно начинается 1 января и заканчивается 15 апреля. В течение этого времени налогоплательщики должны подавать декларации по федеральному подоходному налогу за предыдущий год в Налоговую службу (IRS).

В США криптоактивы облагаются налогом как на доход, так и на прирост капитала. Прирост капитала, убытки и доход от криптовалют должны быть указаны в форме 8940 и в Приложении D. Налог на прирост капитала рассчитывается на основе разницы между стоимостью приобретения активов и их продажной ценой. Так что, если вы получили прибыль, вам придется заплатить налог на разницу.

Существует несколько правил получения криптовалюты в качестве дохода, например, если вы заработали криптовалюту в качестве оплаты за работу. Участие в программах вознаграждения за стекинг также облагается подоходным налогом. Эти правила обычно более сложны и должны быть тщательно изучены.

IRS выпустила новую страницу виртуальных активов, ниже мы видим все возможные «налогооблагаемые» события, когда речь идет о криптовалютах и ​​NFT.

Многие люди говорят мне: «Я не обналичил криптовалюту, поэтому мне не нужно платить налоги».

Ты мой друг, ты NGMI. pic.twitter.com/JcXnr9ERRu

— Ламбо МакГи , ) (@CryptoTaxCat) 10 февраля 2023 г.

Не платить налоги — рискованный шаг

Исследование налоговой платформы криптовалюты Koinly показывает, что до 15% криптотрейдеров не знают, что криптовалюты облагаются налогом. В 2022 году, по данным CoinLedger, только 58% инвесторов в криптовалюту включили свои криптовалюты в свои налоговые декларации. Рост на 4% по сравнению с предыдущим годом.

Однако неуплата налогов является федеральным преступлением. Однако есть разница между уклонением от уплаты налогов и уклонением от уплаты налогов . Уклонение от уплаты налогов — это процесс законного уменьшения вашего налогового счета. Штрафы за уклонение от уплаты налогов составляют до 75% от суммы налога (до 100 000 долларов США) и пять лет лишения свободы.

По словам британского политика Денниса Хили, «разница между уклонением от уплаты налогов и уклонением от уплаты налогов равна толщине тюремной стены».

«Налоговое управление обычно проводит аудит около двух лет назад, а это означает, что любое предыдущее несоблюдение правил Налогового управления может быть выявлено по ходу дела», — говорит Дэнни Талвар, налоговый менеджер Koinly .

IRS уделяет больше внимания криптовалютам

Правительство США, включая IRS, становится все более изощренным, когда дело доходит до поиска вашей криптовалюты. Несколько агентств, в том числе разведывательные службы, сотрудничают с фирмами, занимающимися аналитикой блокчейнов, такими как Chainalysis , для отслеживания криптовалют, связанных с преступным поведением .

Так что, если у IRS недостаточно внутренних криптографических знаний, это сделает кто-то другой.

Вы можете видеть, что IRS уделяет больше внимания криптовалютам в ваших налоговых формах. Начиная с 2023 года в форме 1040 будет задан вопрос о том, владели ли американские налогоплательщики цифровыми активами в прошлом году.

Я пришел к выводу, что большинство криптовалют имеют налоговые нарушения. IRS и другие агентства, вероятно, тоже это предполагают.

— Вверх (@KDA_Moonman) 8 февраля 2023 г.

«Налоговая служба уже знает ваше шифрование, — говорит Талвар. «Криптовалютные биржи обязаны делиться данными о клиентах с IRS. В ноябре 2022 года IRS подтвердила, что ведет сотни дел, связанных с уклонением от уплаты налогов на криптовалюту».

«Важно помнить, что данные в общедоступных блокчейнах по своей природе отслеживаемы, поэтому важно быть начеку, когда речь идет о налогах. IRS может запросить полномочия для изучения обменных транзакций и может использовать технологию отслеживания блокчейна для отслеживания криптовалют в ходе аудитов и расследований.

О потерях и кражах по-прежнему необходимо сообщать

2022 год был ужасным для криптовалютных рынков, и это может отразиться на вашем портфеле. Тем не менее, это может быть благом для вашего налогового счета.

«Кошельки многих инвесторов сейчас в минусе, особенно у тех, кто начал торговать криптовалютами в 2021 году», — продолжает Талвар. «Те, кто несет убытки в этом году, могут считать, что у них нет налоговых обязательств. Однако отчетность об убытках может быть полезна для переноса этих убытков против прибылей в будущие периоды.

С 2023 года IRS не разрешает инвесторам в криптовалюту сообщать об утере или краже криптовалюты как о потере капитала. Это связано с устранением налоговых вычетов от несчастных случаев и краж в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости, В результате, если вы потеряли свою криптовалюту в результате мошенничества, взлома или потеряли свои закрытые ключи, вы не можете запросить вычет на ваши налоги.

Если вы сомневаетесь, обратитесь к налоговому эксперту

Криптовалюты, как известно, сложны, а налоги могут быть еще более сложными. Слияние этих двух вещей может стать кошмаром, если вы не будете осторожны. Если вы тот, кто проводит большое количество сделок, желательно вызвать специалистов.

"В последние годы IRS уточнила, какая информация необходима для отчетности по налогам на криптовалюты. Однако, учитывая потенциально тысячи транзакций в десятках криптовалютных кошельков, блокчейнов и бирж, это может занять много времени и запутаться".

"Несмотря на то, что IRS предприняла шаги по выпуску конкретных рекомендаций для криптовалют, темпы инноваций заставили налоговые органы разобраться в сложном налоговом режиме. Вот почему важно обратиться за советом к сертифицированному бухгалтеру".

Сообщение IRS смотрит на вашу криптовалюту больше, чем когда-либо прежде, впервые появилось на BeInCrypto .